Por Diana Quintana Ramírez

En el dinámico mundo del comercio exterior, estar al tanto de las normativas es esencial para el éxito de cualquier operación aduanera. En Trimodal de México (Trimex), como agente aduanal, comprendemos la importancia de cumplir con las leyes y regulaciones que rigen nuestras actividades de importación y exportación. Una de las leyes más relevantes en este contexto es la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), conocida también como la Ley Anti Lavado de Dinero. Esta legislación, que surgió en octubre de 2012 y entró en vigor el 17 de julio de 2013, tiene como objetivo principal proteger el sistema financiero y la economía nacional de México.

¿Qué es una Operación Vulnerable?

Una Operación Vulnerable se refiere a aquellas actividades que tienen un alto riesgo de involucrar dinero de procedencia ilícita. Identificar y manejar estas operaciones correctamente es crucial para evitar problemas legales y financieros. La LFPIORPI establece que las entidades financieras y otras organizaciones deben estar especialmente atentas a estas operaciones para cumplir con las normativas establecidas.

Tipos de Mercancías Vulnerables en la Importación y Exportación Aduanera

De acuerdo con el artículo 17 de la LFPIORPI, las siguientes mercancías son consideradas vulnerables:

• Vehículos terrestres, aéreos y marítimos (nuevos y usados): Incluyen coches, camiones, motocicletas, aviones, helicópteros y barcos.
• Máquinas para juegos de apuesta y sorteos: Equipos utilizados en casinos y otros establecimientos de juegos de azar.
• Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas de pago: Todo lo relacionado con la fabricación de tarjetas de crédito y débito.
• Joyas, relojes, piedras preciosas y metales preciosos de alto valor: Artículos de lujo que superan ciertos umbrales de valor.
• Obras de arte de gran valor: Pinturas, esculturas y otras piezas artísticas cuyo valor individual supere las 4,815 veces el salario mínimo vigente en la Ciudad de México.
• Materiales de resistencia balística para el blindaje de vehículos: Todo lo necesario para proteger vehículos contra balas y explosivos.

Obligaciones para las Agencias Aduanales como Trimodal de México (Trimex)

Las agencias aduanales, como Trimodal de México (Trimex), tienen varias obligaciones para cumplir con la LFPIORPI. Estas incluyen:

1. Registro y Alta: Es esencial registrarse ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) antes de comenzar cualquier operación vulnerable. Esto implica obtener el certificado vigente de la Firma Electrónica Avanzada.
2. Identificación de Clientes: Verificar la identidad de clientes y usuarios con documentos oficiales, asegurándose de recabar copias de la documentación necesaria.
3. Presentación de Avisos: Enviar avisos e informes a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) mediante el SAT, cumpliendo con los plazos y formatos establecidos.
4. Custodia de Documentación: Proteger y resguardar la información relacionada con las actividades vulnerables durante un periodo de cinco años, asegurando su integridad y disponibilidad para futuras auditorías.

Umbrales de Aviso e Identificación en la Importación y Exportación Aduanera

La ley establece dos umbrales importantes que determinan las obligaciones de las agencias aduanales:

• Umbral de Identificación: Es el monto a partir del cual se deben identificar a los clientes y usuarios. Las operaciones con montos menores no generan esta obligación, pero es recomendable mantener un registro básico.
• Umbral de Aviso: Es el monto que determina la obligación de presentar un aviso a la UIF. Superar este umbral implica un mayor nivel de escrutinio y cumplimiento.

Auditorías y Sanciones

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público puede realizar auditorías para asegurar el cumplimiento de la ley. Las infracciones pueden resultar en sanciones administrativas y multas, e incluso en la cancelación de autorizaciones y penas de prisión. Es vital que las agencias aduanales mantengan sus registros y procedimientos en orden para evitar estas consecuencias.

En Trimodal de México (Trimex), nos esforzamos por mantener los más altos estándares de cumplimiento y ofrecer a nuestros clientes la seguridad y tranquilidad que necesitan en sus operaciones de importación y exportación aduanera. Si necesitas más información o asistencia, no dudes en contactarnos.